İstanbul Cumhuriyet Başsavcılığı’nın sermaye piyasalarında yaşanan gelişmelere ilişkin yürüttüğü soruşturmada para ve yatırımcı trafiğine yönelik yeni bir inceleme başlatıldı. Terörizmin Finansmanı ve Aklama Suçları Soruşturma Bürosu tarafından yürütülen soruşturma kapsamında MKK’ya gönderilen müzekkereyle, soruşturma kapsamındaki fonlara ilişkin ayrıntılı yatırımcı ve işlem kayıtlarının dosyaya kazandırılması istendi. Soruşturmanın, suçtan kaynaklanan malvarlığı değerlerini aklama ve Sermaye Piyasası Kanunu’na muhalefet kapsamında yürütüldüğü belirtildi.
Soruşturmanın önceki aşamalarında da şirket yöneticilerinin para ve malvarlığı hareketlerinin incelenmesi için MASAK’a talepler gönderilmiş, bazı şirket ve yöneticilerin yurt dışı para ve kripto varlık transferlerinin araştırılması istenmişti.
7 şirket bağlantılı fonlar mercek altında
Başsavcılığın MKK’dan kayıtlarını istediği şirketler arasında Pusula Finans AŞ, Tera Yatırım Menkul Değerler AŞ, Hedef Portföy Yönetimi AŞ, Bulls Yatırım Menkul Değerler AŞ, A1 Capital Menkul Değerler AŞ, Atlas Menkul Kıymetler Yatırım Ortaklığı ve Pardus Menkul Kıymetler AŞ yer aldı.
Soruşturma kapsamında 17 Eylül’de Sermaye Piyasası Kurulu tarafından Tera, Pusula, Hedef, Atlas, A1, Pardus ve Bulls portföy şirketlerinin kurduğu ve TEFAS’ta işlem gören bazı fonlar hakkında işleme kapatma ve tasfiye kararları alınmıştı.
Başsavcılığın yeni talebiyle birlikte bu fonların kuruluşlarından SPK’nın tasfiye kararlarının alındığı tarihe kadar gerçekleştirdiği yatırımcı hareketlerinin ayrıntılı biçimde ortaya çıkarılması amaçlanıyor.
Kim ne zaman aldı ne zaman sattı?
MKK’dan yatırımcı bazında fon alım ve satım işlemlerinin, bu işlemlerin TL karşılıklarıyla birlikte gönderilmesi istendi. Bunun yanında yatırımcıların hesaplarında bulunan katılma paylarının değeri, fonlardaki pay oranları ve benzeri yatırımcı kayıtlarının da soruşturma dosyasına gönderilmesi talep edildi. Bu kayıtların incelenmesiyle fonların kuruluşundan tasfiye sürecine kadar hangi yatırımcının hangi tarihte ne kadar fon aldığı veya sattığı, yatırımcının fon içerisindeki payının zaman içinde nasıl değiştiği ortaya konulabilecek. Böylece soruşturmanın yatırımcı bazındaki işlem trafiğinin yanı sıra fonların zaman içerisindeki ortaklık ve pay hareketlerinin de ayrıntılı şekilde incelenmesi hedefleniyor.
Başsavcılığın MKK’ya yönelttiği talepler arasında özellikle Temmuz, Ağustos ve Eylül 2026 dönemine ilişkin ayrı bir inceleme de bulunuyor. Bu üç aylık dönemde fonlardan çıkış yapan yatırımcıların sayısı, çıkış tutarları ve çıkış sonrasında kalan bakiyelerine ilişkin bilgilerin ayrıca tespit edilerek ivedilikle gönderilmesi istendi. Böylece tasfiye kararları öncesindeki dönemde fonlardan gerçekleşen çıkışların büyüklüğü, tarihleri ve yatırımcı bazındaki dağılımı da soruşturma kapsamında mercek altına alınacak.
İşlemler incelenecek
MKK’dan talep edilen kayıtların, soruşturma kapsamında daha önce elde edilen mali verilerle birlikte değerlendirilmesi bekleniyor. Özellikle tasfiye kararları öncesindeki son üç aylık döneme ilişkin yatırımcı çıkışlarının ayrıca istenmesi, bu dönemde gerçekleşen işlemlerin soruşturma açısından ayrıntılı biçimde inceleneceğini gösteriyor. Başsavcılık daha önce de Pusula Finans Holding, Tera Yatırım, Hedef Holding ve Bulls Yatırım ile bağlantılı şirketlerin yöneticilerinin 2024 yılından itibaren gerçekleştirdiği para ve kripto varlık transferlerinin incelenmesini MASAK’tan istemişti. Soruşturmanın ilerleyen aşamalarında farklı kurum ve kişilerden elde edilen mali kayıtların birbirleriyle karşılaştırılmasıyla para hareketleri, yatırımcı işlemleri ve fonlardaki değişimlerin birlikte değerlendirilmesi bekleniyor.
Fon soruşturmasının ilk aşamasında bazı şirket yöneticileri hakkında adli işlemler yapılırken, süreç içerisinde yeni gözaltı ve tutuklama kararları da alındı. Son olarak Pusula Holding Yönetim Kurulu Başkanı Serdar Turhan ile Tera Yatırım yöneticileri Emre Tezmen, Alper Öztürk, Emre Alkin ve Kerem Alkin hakkında tutuklama kararı verildi. Böylece soruşturmadaki tutuklu sayısının 9’a yükseldiği bildirildi. Soruşturmanın mali boyutunda ise para ve malvarlığı hareketlerine yönelik tedbirler ile MASAK ve diğer kurumlardan veri teminine ilişkin çalışmalar devam ediyor.
